Prevención de Lavado

​​​​​​​​Hombre mirando un documento a traves de una lupa Prevención de Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo (PLA/FT) 

​Mediante la promulgación de la Ley Núm. 155-17, contra el Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo, de fecha 1ro de junio de 2017, la República Dominicana cuenta con las herramientas necesarias para enfrentar de manera más efectiva estas actividades ilícitas.

​En este mismo sentido, la Dirección General de Impuestos Internos, en su calidad de autoridad competente para la supervisión de los Sujetos Obligados No Financieros y en cumplimiento de su obligación de generar guías y ofrecer retroalimentación para la implementación de las medidas contenidas en la Ley Núm. 155-17, pone a disposición de los Contribuyentes, Sujetos Obligados y ciudadanía general, el marco legal vigente, informaciones especializadas, preguntas frecuentes y documentos y enlaces de interés.

De conformidad con los artículos 2 y 33 de la Ley Núm. 155-17, los Sujetos Obligados No Financieros bajo la supervisión de la DGII son los siguientes:

  • Empresas de factoraje;
  • Comerciantes de metales preciosos, piedras preciosas y joyas;
  • Armerías;
  • Casas de empeño;
  • Agentes inmobiliarios, cuando estos se involucran en transacciones para sus clientes concernientes a la compra y venta de bienes inmobiliarios;
  • Empresas constructoras, cuando estas se involucran en transacciones para sus clientes concernientes a la compra y venta de bienes inmobiliarios;
  • Fiduciarias que no ofrecen servicios a entidades financieras de oferta pública;
  • Empresas o personas físicas que de forma habitual se dediquen a la compra y venta de vehículos de motor, barcos y aviones;
  • Los abogados, notarios, contadores, y otros profesionales jurídicos, cuando dispongan o realicen las actividades establecidas en el literal e) del artículo 33;
  • Sociedades fiduciarias que no ofrecen servicios a entidades financieras o de oferta pública.

Consiguientemente, el Programa de Prevención es un sistema de administración de riesgos diseñado para crear una alianza público-privada con miras a evitar y mitigar el uso de nuestro sistema económico para actividades delictivas. ​

En caso de duda sobre su condición de Sujeto Obligado No Financiero o para obtener información adicional, puede escribir vía correo electrónico a PrevencionLavadoActivos@dgii.gov.do.